Общество с ограниченной ответственностью "Заонежские Зодчие" ИНН:1020012454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99466749 ОКВЭД:20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35741362513625
11504 Основные средства на конец предыдущего года136251362515196
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35741362513625
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года136251362515196
12104 Запасы на конец предыдущего года463846385196
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4425602469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года256024694062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4472027111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года720271119412
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36182082720736
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208272073624607
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-892-11333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-113332070
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года40821977219772
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года197721977220787
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года40821977219772
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года197721977220787
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9696363
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года428970535
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9705351388
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4281066631
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10666311751
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36182082720736
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208272073624607
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7423682473
23503 Прочие расходы за отчетный год88127064
23504 Прочие расходы за предыдущий год27064649
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-881-344-1734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-344-17342455
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-881-344-1738
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-344-17382060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Заонежские Зодчие"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Заонежские Зодчие"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Заонежские Зодчие"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-881)/Стоимость активов (3618) = -24.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Заонежские Зодчие"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Заонежские Зодчие"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Заонежские Зодчие"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-881)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Заонежские Зодчие"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Заонежские Зодчие"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Заонежские Зодчие"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Заонежские Зодчие"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Заонежские Зодчие"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.198

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -1.124

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Заонежские Зодчие"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Заонежские Зодчие"