Общество с ограниченной ответственностью "Трансвуд" ИНН:1020016057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85308656 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года8989550338981134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8989550338980
12103 Запасы на конец отчетного года5729301428971391
12104 Запасы на конец предыдущего года301428971391491
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1710219706129114954
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года197061291149544799
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3376101157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3761011570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2283422757219090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года227572190965020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22833317462741210400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3174627412104006424
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12929-26425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29-2642518
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9004965548314170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2296222713180215544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227131802155442236
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2296231717276760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3171727676103750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22833317462741210400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3174627412104006424
21103 Выручка за отчетный год23208587203783344608
21104 Выручка за предыдущий год58720378334460846056
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22092575023799544099
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57502379954409945667
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11161218-1620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1218-1625090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11161218-1620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1218-1625090
23303 Проценты к уплате за отчетный год3881282262367
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1282262367292
23403 Прочие доходы за отчетный год108841631890165
23404 Прочие доходы за предыдущий год1631890165196
23503 Прочие расходы за отчетный год117161596729270
23504 Прочие расходы за предыдущий год1596729270291
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-104-29-2630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-29-263370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300031
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-134-29-2636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-29-26362

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Трансвуд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Трансвуд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Трансвуд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-134)/Стоимость активов (22833) = -0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Трансвуд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22092+0+0) = 5.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Трансвуд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1116)/Выручка (23208) = 4.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Трансвуд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-134)/Выручка (23208) = -0.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Трансвуд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трансвуд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трансвуд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трансвуд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Трансвуд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.006

Индекс Альтмана Z = -0.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Трансвуд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (4.81%), рентабельность компании (-0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Трансвуд"