Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТрейд" ИНН:1020016547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87989436 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года222832923107852
11504 Основные средства на конец предыдущего года3292310716211247
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5050500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5050500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2278334231570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3342315716710
12103 Запасы на конец отчетного года93710101565601
12104 Запасы на конец предыдущего года10101565946563
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1800326438242463
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3264382415672133
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года69065000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5071068212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7106821218
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3226030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6013497171100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4971711027250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82918313102674178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83131026743964011
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5103437966710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4379667132110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5113438966812682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4389668132212969
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года89110801599289
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10801599289291
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1988284419871207
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28441987886751
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года299000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3178392435860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3924358611750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82918313102674178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83131026743964011
21103 Выручка за отчетный год77696698112796498
21104 Выручка за предыдущий год66981127964986704
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6598693773676733
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6937736761726283
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1171-23939120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-23939123260
22203 Управленческие расходы за отчетный год65983540
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9835430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1106-33735580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-33735583230
23403 Прочие доходы за отчетный год1740084
23503 Прочие расходы за отчетный год55511085136
23504 Прочие расходы за предыдущий год1108513674
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год725-44734730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-44734732710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год725-4473473-287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4473473271348
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год725-44734730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-44734732710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТрейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТрейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТрейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (725)/Стоимость активов (8291) = 8.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТрейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6598+0+65) = 16.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТрейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1106)/Выручка (7769) = 14.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТрейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (725)/Выручка (7769) = 9.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТрейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТрейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТрейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТрейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТрейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.609

Индекс Альтмана Z = 5.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТрейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (14.24%), рентабельность компании (9.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТрейд"