Общество с ограниченной ответственностью "Гриксона Эйр" ИНН:1020176325 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92955818 ОКВЭД:62.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года352821
11504 Основные средства на конец предыдущего года8210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года352821
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8210
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года330265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6821086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101-7
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-70
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5351075
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10750
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5351075
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года368
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6821086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108610
21103 Выручка за отчетный год644212
21104 Выручка за предыдущий год2120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год496213
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год148-1
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год148-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10
23503 Прочие расходы за отчетный год126
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год136-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-70
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год109-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-70
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год109-7
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гриксона Эйр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гриксона Эйр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гриксона Эйр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (682) = 15.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гриксона Эйр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (496+0+0) = 29.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гриксона Эйр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (148)/Выручка (644) = 22.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гриксона Эйр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (644) = 16.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гриксона Эйр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гриксона Эйр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гриксона Эйр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гриксона Эйр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гриксона Эйр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.431

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.194

Индекс Альтмана Z = 4.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гриксона Эйр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.33), коэффициент быстрой ликвидности (9.17), коэффициент текущей ликвидности (9.17), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (22.98%), рентабельность компании (16.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гриксона Эйр"