Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕК-ГРАНИТ" ИНН:1020177400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12873874 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12086540
11504 Основные средства на конец предыдущего года65400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12086540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65400
12103 Запасы на конец отчетного года65350141
12104 Запасы на конец предыдущего года501410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43012281159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22811590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года732540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49542855454
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28554540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61623509454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35094540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года618-93325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-933250
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года141624170
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года241700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года141624170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года241700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года299910000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11291025429
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10254290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41282025429
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20254290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61623509454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35094540
21103 Выручка за отчетный год81067666765
21104 Выручка за предыдущий год76667650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61658208710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82087100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1941-54255
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-542550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1941-54255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-542550
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23700
23403 Прочие доходы за отчетный год350017
23503 Прочие расходы за отчетный год6741039
23504 Прочие расходы за предыдущий год10390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1617-88263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-882630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год677648
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1550-95815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-958150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕК-ГРАНИТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕК-ГРАНИТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕК-ГРАНИТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1550)/Стоимость активов (6162) = 25.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕК-ГРАНИТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1941)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6165+0+0) = 31.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕК-ГРАНИТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1941)/Выручка (8106) = 23.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕК-ГРАНИТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1550)/Выручка (8106) = 19.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕК-ГРАНИТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕК-ГРАНИТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕК-ГРАНИТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕК-ГРАНИТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕК-ГРАНИТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.621

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Индекс Альтмана Z = 6.772

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕК-ГРАНИТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (23.95%), рентабельность компании (19.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕК-ГРАНИТ"