Общество с ограниченной ответственностью "Дом" ИНН:1021300261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46719245 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года9911690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9911690
12104 Запасы на конец предыдущего года363636
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181181226
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181226270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1747937
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181391341
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года391341343
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181490457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года490457433
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года140140140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года140140140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года213546
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года354660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161175186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года175186200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20315271
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года315271233
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20315271
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года315271233
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181490457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года490457433
21103 Выручка за отчетный год13310290
21104 Выручка за предыдущий год1029090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1398259
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год825957
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-62031
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год203133
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-62031
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год203133
23404 Прочие доходы за предыдущий год472467492
23503 Прочие расходы за отчетный год9487484
23504 Прочие расходы за предыдущий год487484509
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51416
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15511
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51113
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15511
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51113

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (181) = -8.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (139+0+0) = -4.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (133) = -4.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (133) = -11.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.89

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.05

Индекс Альтмана Z = 13.463

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.05), коэффициент текущей ликвидности (9.05), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-4.51%), рентабельность компании (-11.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дом"