Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью "Техноримейк"(составление промежуточного ликвидационного баланса) ИНН:1021504586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81900352 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12231223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12231223
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года16271627
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16271627
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28502857
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28572857
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28502857
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28572857
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-548-541
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-541-541
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-538-531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-531-531
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15181518
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15181518
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18701870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18701870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33883388
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33883388
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28502857
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28572857
23503 Прочие расходы за отчетный год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-70
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью "Техноримейк"(составление промежуточного ликвидационного баланса)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью "Техноримейк"(составление промежуточного ликвидационного баланса)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью "Техноримейк"(составление промежуточного ликвидационного баланса)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (2850) = -0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью "Техноримейк"(составление промежуточного ликвидационного баланса)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью "Техноримейк"(составление промежуточного ликвидационного баланса)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью "Техноримейк"(составление промежуточного ликвидационного баланса)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью "Техноримейк"(составление промежуточного ликвидационного баланса)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью "Техноримейк"(составление промежуточного ликвидационного баланса)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью "Техноримейк"(составление промежуточного ликвидационного баланса)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью "Техноримейк"(составление промежуточного ликвидационного баланса)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью "Техноримейк"(составление промежуточного ликвидационного баланса)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.344

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.159

Индекс Альтмана Z = 2.07

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.07<2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью "Техноримейк"(составление промежуточного ликвидационного баланса)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью "Техноримейк"(составление промежуточного ликвидационного баланса)