ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДОРОГИ-ПРЯЖА" ИНН:1021506167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12870367 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года265481834219351
11504 Основные средства на конец предыдущего года18342193510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года265481834219423
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18342193510
12103 Запасы на конец отчетного года496734903530
12104 Запасы на конец предыдущего года349035740
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года831120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года555337024151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года370240110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81210362298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103622980
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4622446343
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года446300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159541277410135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1277499950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года425023111629558
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31116293460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года214210420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2103300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года224220430
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2203400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года222302467024921
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24670240000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2004862264154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года622650060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года422783089629075
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30896290060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года425023111629558
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31116293460
21103 Выручка за отчетный год667396310015198
21104 Выручка за предыдущий год63100151390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год587215612613650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56126136720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год801869741548
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год697414670
22203 Управленческие расходы за отчетный год587545660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год456600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год214324081548
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год240814670
23203 Проценты к получению за отчетный год20210
23204 Проценты к получению за предыдущий год2100
23303 Проценты к уплате за отчетный год21752161921
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21619210
23403 Прочие доходы за отчетный год129013310
23404 Прочие доходы за предыдущий год1331600
23503 Прочие расходы за отчетный год11491553102
23504 Прочие расходы за предыдущий год15531790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12946525
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год464270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год269124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9970
24603 Прочее за отчетный год99310
24604 Прочее за предыдущий год3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63300
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 312103300
32008 Величина капитала на 312203400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40420
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)40430
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40420
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)40420
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31214210420
33008 Величина капитала на 31224220430
36003 Чистые активы на 31224220430
36004 Чистые активы на 312203400
41103 Поступления – всего за отчетный год683567319014496
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год683486956914382
41193 Прочие поступления за отчетный год83621114
41203 Платежи – всего за отчетный год658507203432798
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год439085202828711
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1105286151797
41293 Прочие платежи за отчетный год10890113912290
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год25061156-18302
43103 Поступления – всего за отчетный год450329024800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год450329024800
43203 Платежи – всего за отчетный год318057083116
43293 Прочие платежи за отчетный год318057083116
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2730-241821684
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-224-12623382

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДОРОГИ-ПРЯЖА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДОРОГИ-ПРЯЖА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДОРОГИ-ПРЯЖА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (42502) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДОРОГИ-ПРЯЖА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58721+0+5875) = 3.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДОРОГИ-ПРЯЖА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2143)/Выручка (66739) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДОРОГИ-ПРЯЖА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (66739) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДОРОГИ-ПРЯЖА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДОРОГИ-ПРЯЖА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДОРОГИ-ПРЯЖА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДОРОГИ-ПРЯЖА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДОРОГИ-ПРЯЖА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = -0.604

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДОРОГИ-ПРЯЖА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.21%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДОРОГИ-ПРЯЖА"