Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛИНВЕСТГРУПП" ИНН:1021506209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12873650 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7358058740
11504 Основные средства на конец предыдущего года584700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7358058740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года584700
12103 Запасы на конец отчетного года568770
12104 Запасы на конец предыдущего года7600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47944736273
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48662730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55631
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54175566304
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56863040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7899764306304
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года641563040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10265-451345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4521450
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8102597986259
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года979862590
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8102597986259
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года979862590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года823711450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года823711450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7899764306304
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года641563040
21103 Выручка за отчетный год177662740
21104 Выручка за предыдущий год627400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3641106810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1068100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1865-44070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-440700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1865-44070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-440700
23303 Проценты к уплате за отчетный год337900
23503 Прочие расходы за отчетный год366585
23504 Прочие расходы за предыдущий год5850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5610-4465-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4465-50
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год134930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5744-4558-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4558-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛИНВЕСТГРУПП"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛИНВЕСТГРУПП"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛИНВЕСТГРУПП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5744)/Стоимость активов (78997) = -7.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛИНВЕСТГРУПП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1865)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3641+0+0) = -51.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛИНВЕСТГРУПП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1865)/Выручка (1776) = -105.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛИНВЕСТГРУПП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5744)/Выручка (1776) = -323.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛИНВЕСТГРУПП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛИНВЕСТГРУПП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛИНВЕСТГРУПП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛИНВЕСТГРУПП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛИНВЕСТГРУПП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.115

Индекс Альтмана Z = -1.072

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛИНВЕСТГРУПП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-105.01%), рентабельность компании (-323.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛИНВЕСТГРУПП"