Жилищно - строительный кооператив № 33 ИНН:1101000023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12898511 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года222222
11504 Основные средства на конец предыдущего года22220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222222
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1712813613623
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136206230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1712813619623
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136206230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1715013641645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136426450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года21100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года18300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2111770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183-380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1693913458645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года134596830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1693913464645
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года134596830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1715013641645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136426450
61003 Остаток средств на начало отчетного года600
62153 Членские взносы за отчетный год338600
62003 Поступило средств - всего за отчетный год33863687811
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год61036810
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год61000
63503 Прочие за отчетный год268900
63003 Использовано средств - всего за отчетный год32993681811
64003 Остаток средств на конец отчетного года9360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно - строительный кооператив № 33

Прибыль

Прибыль Жилищно - строительный кооператив № 33

Чистые активы

Чистые активы Жилищно - строительный кооператив № 33

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (17150) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно - строительный кооператив № 33

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно - строительный кооператив № 33

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Жилищно - строительный кооператив № 33

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жилищно - строительный кооператив № 33

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно - строительный кооператив № 33

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно - строительный кооператив № 33

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно - строительный кооператив № 33

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно - строительный кооператив № 33

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 0.085

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Жилищно - строительный кооператив № 33

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Жилищно - строительный кооператив № 33