Жилищно-строительный кооператив 16 ИНН:1101000175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24938416 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года919312262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года312262242
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1355312262
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года312262242
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1355312262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года312262242
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года310312262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года312262242
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года104500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1355312262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года312262242
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1355312262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года312262242
61003 Остаток средств на начало отчетного года3660242
62203 Целевые взносы за отчетный год104900
62003 Поступило средств - всего за отчетный год104902967
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3720446
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2550446
63263 прочие за отчетный год11700
63503 Прочие за отчетный год43402501
63003 Использовано средств - всего за отчетный год80602947
64003 Остаток средств на конец отчетного года6090262

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный кооператив 16

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный кооператив 16

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный кооператив 16

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1355) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный кооператив 16

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно-строительный кооператив 16

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный кооператив 16

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный кооператив 16

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный кооператив 16

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный кооператив 16

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный кооператив 16

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный кооператив 16

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.771

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 5.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный кооператив 16

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Жилищно-строительный кооператив 16