СЫКТЫВКАРСКИЙ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ № 7 ИНН:1101000418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24947879 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года530233214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года233214194
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1170233214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233214194
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1170233214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233214194
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года245233214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года233214194
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года92500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1170233214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года233214194
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1170233214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233214194
61003 Остаток средств на начало отчетного года40400
62103 Вступительные взносы за отчетный год91700
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год300
62003 Поступило средств - всего за отчетный год92002386
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год4580325
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год33100
63263 прочие за отчетный год12700
63503 Прочие за отчетный год54201914
63003 Использовано средств - всего за отчетный год100002239
64003 Остаток средств на конец отчетного года3240147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЫКТЫВКАРСКИЙ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ № 7

Прибыль

Прибыль СЫКТЫВКАРСКИЙ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ № 7

Чистые активы

Чистые активы СЫКТЫВКАРСКИЙ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ № 7

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1170) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЫКТЫВКАРСКИЙ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ № 7

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЫКТЫВКАРСКИЙ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ № 7

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СЫКТЫВКАРСКИЙ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ № 7

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЫКТЫВКАРСКИЙ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ № 7

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЫКТЫВКАРСКИЙ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ № 7

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЫКТЫВКАРСКИЙ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ № 7

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЫКТЫВКАРСКИЙ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ № 7

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств СЫКТЫВКАРСКИЙ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ № 7

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.791

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 5.189

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЫКТЫВКАРСКИЙ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ № 7

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЫКТЫВКАРСКИЙ ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ № 7