Жилищное товарищество домовладельцев "Наш Дом" ИНН:1101003024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24954661 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1036993
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6993122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5911842
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1184269
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162187135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года187135191
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162187135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187135191
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года901200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года120410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9012059
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12059107
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года726776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года687684
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года726776
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года687684
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162187135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187135191
21103 Выручка за отчетный год7767620
21104 Выручка за предыдущий год7627310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7767620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7627310
61003 Остаток средств на начало отчетного года120410
62503 Прочие за отчетный год2232180
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2232180
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год2351390
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год78720
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год103270
63263 прочие за отчетный год54400
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год4500
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2801390
64003 Остаток средств на конец отчетного года631200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищное товарищество домовладельцев "Наш Дом"

Прибыль

Прибыль Жилищное товарищество домовладельцев "Наш Дом"

Чистые активы

Чистые активы Жилищное товарищество домовладельцев "Наш Дом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (162) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищное товарищество домовладельцев "Наш Дом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (776+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищное товарищество домовладельцев "Наш Дом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (776) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Жилищное товарищество домовладельцев "Наш Дом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (776) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жилищное товарищество домовладельцев "Наш Дом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищное товарищество домовладельцев "Наш Дом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищное товарищество домовладельцев "Наш Дом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищное товарищество домовладельцев "Наш Дом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищное товарищество домовладельцев "Наш Дом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.25

Индекс Альтмана Z = 4.96

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Жилищное товарищество домовладельцев "Наш Дом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Жилищное товарищество домовладельцев "Наш Дом"