Товарищество собственников жилья "Ухтинец" ИНН:1101003232 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51531319 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123817131047
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12611047974
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года627291197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года291197128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года186920041244
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155212441102
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года186920041244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155212441102
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71-30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8361386702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года934702584
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года35400
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года679547542
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года547545518
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186919331244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148112471102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года186920041244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155212441102
21103 Выручка за отчетный год151513
21104 Выручка за предыдущий год151310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141631
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16318
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1-1-18
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1-182
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1-1-18
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1-182
23404 Прочие доходы за предыдущий год2150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1-32
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1-32
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11-3
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1-32
61003 Остаток средств на начало отчетного года547545517
62203 Целевые взносы за отчетный год185018501881
62503 Прочие за отчетный год417442523654
62003 Поступило средств - всего за отчетный год602461025535
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год596605704
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год596596568
63503 Прочие за отчетный год529654954803
63003 Использовано средств - всего за отчетный год589261005507
64003 Остаток средств на конец отчетного года679547545

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Ухтинец"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Ухтинец"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Ухтинец"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1869) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Ухтинец"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14+0+0) = 7.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Ухтинец"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (15) = 6.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Ухтинец"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (15) = 6.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Ухтинец"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Ухтинец"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Ухтинец"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Ухтинец"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Ухтинец"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 3.638

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Ухтинец"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.67%), рентабельность компании (6.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Ухтинец"