Товарищество собственников жилья "Центральное" ИНН:1101003257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51531673 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года521631
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16310
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8735710
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5714690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года925587500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5875000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года925587500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5875000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года25500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года925332500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3325000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года925332500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3325000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года925587500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5875000
21103 Выручка за отчетный год75000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6995610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7500-561
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-699-5610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7500-561
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-699-5610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7500-561
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-699-5610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6370-561
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-699-5610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6370-561
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-699-5610
61003 Остаток средств на начало отчетного года16310
62203 Целевые взносы за отчетный год268821690
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год75000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год343821820
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год340221970
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год5665070
63263 прочие за отчетный год283616900
63003 Использовано средств - всего за отчетный год340221970
64003 Остаток средств на конец отчетного года52160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Центральное"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Центральное"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Центральное"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (637)/Стоимость активов (925) = 68.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Центральное"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Центральное"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (750)/Выручка (750) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Центральное"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (637)/Выручка (750) = 84.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Центральное"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Центральное"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Центральное"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Центральное"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Центральное"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.689

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.811

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 7.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Центральное"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (84.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Центральное"