ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СВОЙ ДОМ 3" ИНН:1101003296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51532253 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года915944879
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9448791486
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124205239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20523965
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103911491142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114911421659
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103911491142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114911421659
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-237-164-71
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64211041306
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110413061730
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3972820
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года28200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103913861306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138613061730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103911491142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114911421659
23404 Прочие доходы за предыдущий год2209
23504 Прочие расходы за предыдущий год7511352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-73-93-43
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-73-93-43
61003 Остаток средств на начало отчетного года20523965
62203 Целевые взносы за отчетный год248800
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год256922933642
64003 Остаток средств на конец отчетного года124205239

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СВОЙ ДОМ 3"

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СВОЙ ДОМ 3"

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СВОЙ ДОМ 3"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1039) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СВОЙ ДОМ 3"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СВОЙ ДОМ 3"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СВОЙ ДОМ 3"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СВОЙ ДОМ 3"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СВОЙ ДОМ 3"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СВОЙ ДОМ 3"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СВОЙ ДОМ 3"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СВОЙ ДОМ 3"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.382

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.506

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.506<2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СВОЙ ДОМ 3"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СВОЙ ДОМ 3"