ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КУТУЗОВА 17" ИНН:1101003426 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55418784 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22231079919
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10799190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47742041
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года420410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27001499960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14999600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27001499960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14999600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1904404254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4042540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7961095706
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10957060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7961095706
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10957060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27001499960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14999600
21103 Выручка за отчетный год1600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1600
23403 Прочие доходы за отчетный год276811
23404 Прочие доходы за предыдущий год68110
23503 Прочие расходы за отчетный год346811
23504 Прочие расходы за предыдущий год68110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год800
61003 Остаток средств на начало отчетного года404254258
62203 Целевые взносы за отчетный год666464455748
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год8011
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год487400
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год29800
64003 Остаток средств на конец отчетного года1904404258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КУТУЗОВА 17"

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КУТУЗОВА 17"

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КУТУЗОВА 17"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (2700) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КУТУЗОВА 17"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КУТУЗОВА 17"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (16) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КУТУЗОВА 17"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (16) = 50 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КУТУЗОВА 17"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КУТУЗОВА 17"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КУТУЗОВА 17"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КУТУЗОВА 17"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КУТУЗОВА 17"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.705

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.392

Индекс Альтмана Z = 7.166

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КУТУЗОВА 17"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (3.39), коэффициент текущей ликвидности (3.39), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (50%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КУТУЗОВА 17"