Товарищество собственников жилья "Интернациональная-98" ИНН:1101003634 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57434712 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212618481728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года184827450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6891491
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219419392219
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193927980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219419392219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193927980
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3214182219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41827980
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года187315220
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года152200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года219419402219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года194027980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219419392219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193927980
21103 Выручка за отчетный год150
21104 Выручка за предыдущий год500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год500
23403 Прочие доходы за отчетный год54190
23404 Прочие доходы за предыдущий год1900
23503 Прочие расходы за отчетный год53230
23504 Прочие расходы за предыдущий год2300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-100
61003 Остаток средств на начало отчетного года9149153
62203 Целевые взносы за отчетный год261503239
62503 Прочие за отчетный год5100
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год261828502801
63503 Прочие за отчетный год2500
64003 Остаток средств на конец отчетного года6891491

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Интернациональная-98"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Интернациональная-98"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Интернациональная-98"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (2194) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Интернациональная-98"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Интернациональная-98"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (1) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Интернациональная-98"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Интернациональная-98"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Интернациональная-98"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Интернациональная-98"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Интернациональная-98"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Интернациональная-98"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 5.609

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Интернациональная-98"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Интернациональная-98"