товарищество собственников жилья "Октябрьский проспект 124/1" ИНН:1101003708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57444484 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года459360329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года360329307
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года515480188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года480188306
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года974840517
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года840517613
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года974840517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года840517613
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года569591296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года591296277
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года405249221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года249221336
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года405249221
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года249221336
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года974840517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года840517613

Финансовый анализ

Продажи

Продажи товарищество собственников жилья "Октябрьский проспект 124/1"

Прибыль

Прибыль товарищество собственников жилья "Октябрьский проспект 124/1"

Чистые активы

Чистые активы товарищество собственников жилья "Октябрьский проспект 124/1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (974) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов товарищество собственников жилья "Октябрьский проспект 124/1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж товарищество собственников жилья "Октябрьский проспект 124/1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции товарищество собственников жилья "Октябрьский проспект 124/1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании товарищество собственников жилья "Октябрьский проспект 124/1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности товарищество собственников жилья "Октябрьский проспект 124/1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности товарищество собственников жилья "Октябрьский проспект 124/1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности товарищество собственников жилья "Октябрьский проспект 124/1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств товарищество собственников жилья "Октябрьский проспект 124/1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.584

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.405

Индекс Альтмана Z = 5.306

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства товарищество собственников жилья "Октябрьский проспект 124/1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.27), коэффициент быстрой ликвидности (2.4), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность товарищество собственников жилья "Октябрьский проспект 124/1"