ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КЭМОН" ИНН:1101003786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00325305 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7290313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4060352
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8610313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4130365
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8610313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4130365
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7520313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4130365
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7520313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4130365
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8610313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4130365
21104 Выручка за предыдущий год174501916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172801908
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1708
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1708
23403 Прочие доходы за отчетный год36300
23503 Прочие расходы за отчетный год363015
23504 Прочие расходы за предыдущий год17011
41103 Поступления – всего за отчетный год177100
41193 Прочие поступления за отчетный год177100
41203 Платежи – всего за отчетный год164600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год113200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32500
41293 Прочие платежи за отчетный год18900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12500
62203 Целевые взносы за отчетный год10900
62003 Поступило средств - всего за отчетный год10900
64003 Остаток средств на конец отчетного года10900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КЭМОН"

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КЭМОН"

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КЭМОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (861) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КЭМОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КЭМОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КЭМОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КЭМОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КЭМОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КЭМОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КЭМОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КЭМОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.145

Индекс Альтмана Z = 0.985

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КЭМОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КЭМОН"