ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КОММУНИСТИЧЕСКАЯ 21/1" ИНН:1101003987 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71098439 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9588490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8494870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2171310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1311010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года231660
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1661660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119811460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11467540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119811460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11467540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4154820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4823500
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7836640
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6644040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119811460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11467540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119811460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11467540
62503 Прочие за отчетный год9097370
62003 Поступило средств - всего за отчетный год9097370
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год4317210
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год4317210
63503 Прочие за отчетный год478160
63003 Использовано средств - всего за отчетный год9097370

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1198) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 4.29

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники