Товарищество собственников жилья "Марс" ИНН:1101004028 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71097397 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года184615501644
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155016440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года381365154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3651540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222719151798
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191517980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222719151798
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года191517980
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года73100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5567311037
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5567311037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73110370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16711184761
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11847610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16711184761
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11847610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222719151798
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года191517980
23403 Прочие доходы за отчетный год562587577
23404 Прочие доходы за предыдущий год5875770
23504 Прочие расходы за предыдущий год89790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год562498498
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4984980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год562498498
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4984980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год562498498
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4984980
62203 Целевые взносы за отчетный год275124152311
62003 Поступило средств - всего за отчетный год275124152311
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год219518341352
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год147518341232
63263 прочие за отчетный год7200120
63003 Использовано средств - всего за отчетный год219524152311
64003 Остаток средств на конец отчетного года55600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Марс"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Марс"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Марс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (562)/Стоимость активов (2227) = 25.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Марс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Марс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Марс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (562)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Марс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Марс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Марс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Марс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Марс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.252

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.333

Индекс Альтмана Z = 4.505

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Марс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Марс"