Товарищество собственников жилья "Дорожник-3" ИНН:1101004099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73321692 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1003858494
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года858494290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1007858494
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года858494296
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1007858494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года858494296
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года669529303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года529303225
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года338329191
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года32919171
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1007858494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года858494296
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1007858494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года858494296
61003 Остаток средств на начало отчетного года3291910
62503 Прочие за отчетный год148617040
62003 Поступило средств - всего за отчетный год148617040
63503 Прочие за отчетный год147715660
63003 Использовано средств - всего за отчетный год147715660
64003 Остаток средств на конец отчетного года3383290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Дорожник-3"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Дорожник-3"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Дорожник-3"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1007) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Дорожник-3"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Дорожник-3"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Дорожник-3"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Дорожник-3"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Дорожник-3"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Дорожник-3"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Дорожник-3"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Дорожник-3"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.336

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.204

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.204<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Дорожник-3"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Дорожник-3"