Товарищество собственников жилья "Мой-Дом" ИНН:1101004148 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73328240 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7077920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7927780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33860
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года740878778
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8788320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года740878778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8788320
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года108150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года632863778
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8638320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года632863778
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8638320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года740878778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8788320
21103 Выручка за отчетный год19100
21104 Выручка за предыдущий год1000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1000
61003 Остаток средств на начало отчетного года792778776
62203 Целевые взносы за отчетный год345032370
62003 Поступило средств - всего за отчетный год345032473055
63503 Прочие за отчетный год353500
63003 Использовано средств - всего за отчетный год353532333053
64003 Остаток средств на конец отчетного года707792778

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Мой-Дом"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Мой-Дом"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Мой-Дом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (740) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Мой-Дом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Мой-Дом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (19) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Мой-Дом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (19) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Мой-Дом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Мой-Дом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Мой-Дом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Мой-Дом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Мой-Дом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.171

Индекс Альтмана Z = 1.137

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.137<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Мой-Дом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Мой-Дом"