Товарищество собственников жилья "Первомайская 29/1" ИНН:1101004155 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73328292 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2193630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3632670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года282688
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года247389355
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года389355399
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года247389355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года389355399
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200389355
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года389355399
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200389355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года389355399
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года247389355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года389355399
23403 Прочие доходы за отчетный год858841849
23404 Прочие доходы за предыдущий год841849232
23503 Прочие расходы за отчетный год791783685
23504 Прочие расходы за предыдущий год841685469
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6758164
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6758164

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Первомайская 29/1"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Первомайская 29/1"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Первомайская 29/1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (247) = 27.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Первомайская 29/1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Первомайская 29/1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Первомайская 29/1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Первомайская 29/1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Первомайская 29/1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Первомайская 29/1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Первомайская 29/1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Первомайская 29/1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.271

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.24

Индекс Альтмана Z = 4.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Первомайская 29/1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Первомайская 29/1"