Товарищество собственников жилья "Петрозаводская,29" ИНН:1101004211 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75771761 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года433237240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года372438310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года598183168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1831690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года493039074000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года390740000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года493039074000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года390740000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года218210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года471238864000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года388640000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года471238864000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года388640000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года493039074000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года390740000
21103 Выручка за отчетный год4300
21104 Выручка за предыдущий год3000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3000
61003 Остаток средств на начало отчетного года372438313141
62203 Целевые взносы за отчетный год931287790
62003 Поступило средств - всего за отчетный год931287798623
63503 Прочие за отчетный год870400
63003 Использовано средств - всего за отчетный год870488867933
64003 Остаток средств на конец отчетного года433237243831

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Петрозаводская,29"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Петрозаводская,29"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Петрозаводская,29"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4930) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Петрозаводская,29"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Петрозаводская,29"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (4) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Петрозаводская,29"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (4) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Петрозаводская,29"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Петрозаводская,29"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Петрозаводская,29"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Петрозаводская,29"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Петрозаводская,29"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = 0.337

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Петрозаводская,29"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Петрозаводская,29"