Товарищество собственников жилья "Ленина,111" ИНН:1101004236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75772068 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года979797
11504 Основные средства на конец предыдущего года979797
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года979797
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года979797
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6106700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6708200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года266175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6617596
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года612736995
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года736995906
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7098331092
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83310921003
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-120-13988
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1398881
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года829972928
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года972928922
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8299721004
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9721004922
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7098331092
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83310921003
21103 Выручка за отчетный год7416
21104 Выручка за предыдущий год4162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год717
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172
23404 Прочие доходы за предыдущий год800
23504 Прочие расходы за предыдущий год1609
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7-77
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-77-7
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7-77
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-77-7
61003 Остаток средств на начало отчетного года-236760
62203 Целевые взносы за отчетный год443242860
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год700
62503 Прочие за отчетный год8100
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год450145980
64003 Остаток средств на конец отчетного года-217-2360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Ленина,111"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Ленина,111"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Ленина,111"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (709) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Ленина,111"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Ленина,111"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (7) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Ленина,111"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (7) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Ленина,111"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Ленина,111"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Ленина,111"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Ленина,111"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Ленина,111"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.145

Индекс Альтмана Z = -2.06

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Ленина,111"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Ленина,111"