Товарищество собственников жилья "Клубный переулок 4" ИНН:1101004370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40803520 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года771588451
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года588451439
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года280315333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года315333261
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1051903784
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года903784700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1051903784
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года903784700
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года728450366
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года450366278
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года728450366
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года450366278
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года323340305
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года340305309
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года113113113
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года323453418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года453418422
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1051903784
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года903784700
61003 Остаток средств на начало отчетного года450366278
62203 Целевые взносы за отчетный год464903517
62003 Поступило средств - всего за отчетный год464939433517
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год323026282235
63133 иные мероприятия за отчетный год323026282235
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год96011071050
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год681688505
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год999
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год8811
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год262402525
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год692130
63503 Прочие за отчетный год112103114
63003 Использовано средств - всего за отчетный год437138593429
64003 Остаток средств на конец отчетного года728450366

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Клубный переулок 4"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Клубный переулок 4"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Клубный переулок 4"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1051) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Клубный переулок 4"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Клубный переулок 4"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Клубный переулок 4"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Клубный переулок 4"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Клубный переулок 4"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Клубный переулок 4"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Клубный переулок 4"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Клубный переулок 4"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.693

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.254

Индекс Альтмана Z = 6.913

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Клубный переулок 4"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (3.25), коэффициент текущей ликвидности (3.25), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Клубный переулок 4"