Товарищество собственников жилья "Покровский" ИНН:1101004444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40809645 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2543350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3351710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13561177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года611779
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года389396348
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года395348209
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года389396348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года395348209
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38911461174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3951174959
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38911461174
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3951174959
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года389396348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года395348209
61003 Остаток средств на начало отчетного года-750-826-750
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год750
62503 Прочие за отчетный год127112941077
62003 Поступило средств - всего за отчетный год127812991077
63503 Прочие за отчетный год112912231153
63003 Использовано средств - всего за отчетный год112912231153
64003 Остаток средств на конец отчетного года-601-750-826

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Покровский"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Покровский"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Покровский"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (389) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Покровский"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Покровский"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Покровский"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Покровский"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Покровский"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Покровский"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Покровский"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Покровский"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Покровский"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Покровский"