Товарищество собственников жилья ул. Коммунистическая, 64 ИНН:1101004469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24945320 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года442447363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года447363394
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2258965
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года896516
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21152
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года688551430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года551430410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года688551430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года551430410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29826988
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26988398
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года390282342
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2823420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года688551430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года551430398
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года688551430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года551430410
21103 Выручка за отчетный год11017
21104 Выручка за предыдущий год10170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10170
61003 Остаток средств на начало отчетного года-85-1512
62203 Целевые взносы за отчетный год135112361196
62503 Прочие за отчетный год11017
62003 Поступило средств - всего за отчетный год135212461213
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год137913161229
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год638573573
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год7127080
63263 прочие за отчетный год293593
63003 Использовано средств - всего за отчетный год137913161240
64003 Остаток средств на конец отчетного года-112-85-15

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья ул. Коммунистическая, 64

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья ул. Коммунистическая, 64

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья ул. Коммунистическая, 64

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (688) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья ул. Коммунистическая, 64

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья ул. Коммунистическая, 64

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья ул. Коммунистическая, 64

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья ул. Коммунистическая, 64

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья ул. Коммунистическая, 64

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья ул. Коммунистическая, 64

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья ул. Коммунистическая, 64

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья ул. Коммунистическая, 64

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.567

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 3.72

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья ул. Коммунистическая, 64

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья ул. Коммунистическая, 64