Товарищество собственников жилья "Жакова - 4" ИНН:1101004483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40812535 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года501577498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года932498308
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года608918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8918213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года561666516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1021516521
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года561666516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1021516521
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года111660
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года65-730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11166-73
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65-73-28
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года451600589
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года956589549
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года451600589
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года956589549
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года561666516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1021516521
61003 Остаток средств на начало отчетного года66-730
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год330
62503 Прочие за отчетный год142515700
62003 Поступило средств - всего за отчетный год142815730
63503 Прочие за отчетный год138314340
63003 Использовано средств - всего за отчетный год138314340
64003 Остаток средств на конец отчетного года111660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Жакова - 4"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Жакова - 4"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Жакова - 4"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (561) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Жакова - 4"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Жакова - 4"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Жакова - 4"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Жакова - 4"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Жакова - 4"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Жакова - 4"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Жакова - 4"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Жакова - 4"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.246

Индекс Альтмана Z = 1.544

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.544<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Жакова - 4"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Жакова - 4"