Товарищество собственников жилья "Оплеснина 4" ИНН:1101004557 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97138751 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года168147172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150172209
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1121325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132532
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года280160197
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163197246
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года280160197
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года163197246
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года191160175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163175231
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года191160197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163197238
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года280160197
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года163197246
23403 Прочие доходы за отчетный год1100
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1000
61003 Остаток средств на начало отчетного года-800
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год1120
62503 Прочие за отчетный год211311950
62003 Поступило средств - всего за отчетный год212411970
63503 Прочие за отчетный год202712050
63003 Использовано средств - всего за отчетный год202712050
64003 Остаток средств на конец отчетного года89-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Оплеснина 4"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Оплеснина 4"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Оплеснина 4"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (280) = 3.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Оплеснина 4"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Оплеснина 4"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Оплеснина 4"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Оплеснина 4"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Оплеснина 4"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Оплеснина 4"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Оплеснина 4"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Оплеснина 4"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.318

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.466

Индекс Альтмана Z = 2.955

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Оплеснина 4"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Оплеснина 4"