Товарищество собственников жилья "Сысола - 2006" ИНН:1101004589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97143002 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года205418620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года177018730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98135258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1352582
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215219972132
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190521311681
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215219972132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190521311681
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1545690
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2978270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154569827
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года297827161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года199814281305
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160813041520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199814281305
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года160813041520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215219972132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190521311681
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-200
23403 Прочие доходы за отчетный год4900
23404 Прочие доходы за предыдущий год3500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3300
61003 Остаток средств на начало отчетного года569827161
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год4300
62503 Прочие за отчетный год829883438427
62003 Поступило средств - всего за отчетный год834283438427
63503 Прочие за отчетный год875786017761
63003 Использовано средств - всего за отчетный год875786017761
64003 Остаток средств на конец отчетного года154569827

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Сысола - 2006"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Сысола - 2006"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Сысола - 2006"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (2152) = 2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Сысола - 2006"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Сысола - 2006"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Сысола - 2006"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Сысола - 2006"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Сысола - 2006"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Сысола - 2006"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Сысола - 2006"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Сысола - 2006"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = 0.766

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Сысола - 2006"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Сысола - 2006"