Товарищество собственников жилья "Свобода-19" ИНН:1101004684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81027825 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4855090
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5094290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года448407423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года407423183
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года933916852
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года916852663
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года933916852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года916852663
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56854397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5439736
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года365373354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года373354380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года365373755
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года373755627
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года933916852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года916852663
21103 Выручка за отчетный год125119114
21104 Выручка за предыдущий год11911471
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1148245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год824580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113769
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3769-9
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113769
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3769-9
23503 Прочие расходы за отчетный год17213
23504 Прочие расходы за предыдущий год2130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-61666
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1666-9
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год184
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год841
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год862-10
61003 Остаток средств на начало отчетного года5434010
62203 Целевые взносы за отчетный год335131920
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год313729790
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год100950
63503 Прочие за отчетный год89820
64003 Остаток средств на конец отчетного года5685430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Свобода-19"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Свобода-19"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Свобода-19"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (933) = -0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Свобода-19"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (114+0+0) = 9.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Свобода-19"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (125) = 8.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Свобода-19"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (125) = -5.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Свобода-19"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Свобода-19"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Свобода-19"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Свобода-19"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Свобода-19"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.609

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.556

Индекс Альтмана Z = 5.562

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Свобода-19"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.23), коэффициент быстрой ликвидности (2.56), коэффициент текущей ликвидности (2.56), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (8.8%), рентабельность компании (-5.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Свобода-19"