Товарищество собственников жилья "Покровский - 11" ИНН:1101004740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81039159 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года13100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116823442428
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89824280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2287179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139624152507
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110025070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139624152507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110025070
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-126400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-131600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-126400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-131600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года265824152507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года241625070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265824152507
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года241625070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139624152507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110025070
21103 Выручка за отчетный год1487255
21104 Выручка за предыдущий год74550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1487255
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74550
22203 Управленческие расходы за отчетный год14700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1048
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-100
32007 Величина капитала на 31-131600
32008 Величина капитала на 31-131600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5200
33007 Величина капитала на 31-126400
33008 Величина капитала на 31-126400
36003 Чистые активы на 31-126400
36004 Чистые активы на 31-131600
41103 Поступления – всего за отчетный год630800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14800
41193 Прочие поступления за отчетный год616000
41203 Платежи – всего за отчетный год608100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год568100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8100
41293 Прочие платежи за отчетный год15000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год22700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период22700
61003 Остаток средств на начало отчетного года7100
62203 Целевые взносы за отчетный год623362480
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год74040
62003 Поступило средств - всего за отчетный год630762485734
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год568161770
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год568100
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3630199
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1690199
63263 прочие за отчетный год19400
63503 Прочие за отчетный год10705531
63003 Использовано средств - всего за отчетный год615161775730
64003 Остаток средств на конец отчетного года227714

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Покровский - 11"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Покровский - 11"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Покровский - 11"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (1396) = -0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Покровский - 11"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+147) = -0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Покровский - 11"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (148) = -0.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Покровский - 11"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (148) = -0.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Покровский - 11"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Покровский - 11"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Покровский - 11"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Покровский - 11"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Покровский - 11"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.476

Индекс Альтмана Z = -6.44

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Покровский - 11"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.91), рентабельность продукции (-0.68%), рентабельность компании (-0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Покровский - 11"