Товарищество собственников жилья "Старовского, 22/1" ИНН:1101004772 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81039277 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года4300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9278290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7868500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года319180172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180172115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124610091022
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10091022980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124710101022
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10101022980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5846990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6996990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года547311323
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года311323313
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6633111022
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года311323980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124710101022
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10101022980
21104 Выручка за предыдущий год100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100
23403 Прочие доходы за отчетный год281324942144
23404 Прочие доходы за предыдущий год249421442012
23503 Прочие расходы за отчетный год292724942112
23504 Прочие расходы за предыдущий год249521121890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-114032
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-114032

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Старовского, 22/1"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Старовского, 22/1"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Старовского, 22/1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-114)/Стоимость активов (1247) = -9.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Старовского, 22/1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Старовского, 22/1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Старовского, 22/1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-114)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Старовского, 22/1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Старовского, 22/1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Старовского, 22/1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Старовского, 22/1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Старовского, 22/1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.561

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.881

Индекс Альтмана Z = 3.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Старовского, 22/1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Старовского, 22/1"