Товарищество собственников жилья "Морозова-171" ИНН:1101004959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85378935 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1117896790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года879798715
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года805572
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5571220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1197951862
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года934869935
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1197951862
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года934869935
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7545140
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4942640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года754514264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года494264616
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года443437598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года440605319
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года443437598
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года440605319
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1197951862
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года934869935
61003 Остаток средств на начало отчетного года5142640
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год4030
62503 Прочие за отчетный год310430830
62003 Поступило средств - всего за отчетный год314430860
63503 Прочие за отчетный год290428360
63003 Использовано средств - всего за отчетный год290428360
64003 Остаток средств на конец отчетного года7545140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Морозова-171"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Морозова-171"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Морозова-171"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1197) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Морозова-171"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Морозова-171"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Морозова-171"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Морозова-171"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Морозова-171"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Морозова-171"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Морозова-171"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Морозова-171"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.702

Индекс Альтмана Z = 5.92

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Морозова-171"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (2.7), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Морозова-171"