Товарищество собственников жилья "Станционная-30" ИНН:1101005960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89782840 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года809584619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года583619420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года818590629
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года589629460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года818590629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года589629460
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года153730
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года73-160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15373-16
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73-16-71
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года665517645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года517645531
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года665517645
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года517645531
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года818590629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года589629460
23403 Прочие доходы за отчетный год4600
23404 Прочие доходы за предыдущий год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46056
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год170-68
24603 Прочее за отчетный год-100
24604 Прочее за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45056
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160-68
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45056
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год160-68
61003 Остаток средств на начало отчетного года73-160
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год4530
62503 Прочие за отчетный год97110320
62003 Поступило средств - всего за отчетный год101510350
63503 Прочие за отчетный год9359460
63003 Использовано средств - всего за отчетный год9359460
64003 Остаток средств на конец отчетного года153730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Станционная-30"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Станционная-30"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Станционная-30"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (818) = 5.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Станционная-30"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Станционная-30"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Станционная-30"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Станционная-30"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Станционная-30"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Станционная-30"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Станционная-30"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Станционная-30"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.187

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.23

Индекс Альтмана Z = 2.024

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.024<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Станционная-30"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Станционная-30"