Товарищество собственников жилья "Катаева, 51" ИНН:1101006152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85389784 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года860300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7801000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141780100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года308840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1001810984
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8109840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1001810984
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8109840
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года224200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года777790984
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7909840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года777790984
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7909840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1001810984
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8109840
61003 Остаток средств на начало отчетного года3207030
62203 Целевые взносы за отчетный год579848000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год579848004504
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год52586501606
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год52580559
63003 Использовано средств - всего за отчетный год525845504464
64003 Остаток средств на конец отчетного года86032070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Катаева, 51"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Катаева, 51"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Катаева, 51"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1001) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Катаева, 51"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Катаева, 51"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Катаева, 51"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Катаева, 51"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Катаева, 51"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Катаева, 51"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Катаева, 51"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Катаева, 51"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.288

Индекс Альтмана Z = 1.772

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.772<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Катаева, 51"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Катаева, 51"