Товарищество собственников жилья "Морозова - 141" ИНН:1101006441 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89781622 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года319230149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года230190138
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года144211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года421179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года333272160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года272201217
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года333272160
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года272201217
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года67790
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года83260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года677926
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8326-40
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года266193134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года188175257
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года266193134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года188175257
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года333272160
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года272201217
61003 Остаток средств на начало отчетного года79260
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год1330
62503 Прочие за отчетный год8319350
62003 Поступило средств - всего за отчетный год8439380
63503 Прочие за отчетный год8568850
63003 Использовано средств - всего за отчетный год8568850
64003 Остаток средств на конец отчетного года67790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Морозова - 141"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Морозова - 141"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Морозова - 141"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (333) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Морозова - 141"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Морозова - 141"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Морозова - 141"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Морозова - 141"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Морозова - 141"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Морозова - 141"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Морозова - 141"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Морозова - 141"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.252

Индекс Альтмана Z = 1.583

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.583<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Морозова - 141"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Морозова - 141"