ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ '' ИНФОРМСЕРВИС '' ИНН:1101010448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12874264 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года167232301376
11504 Основные средства на конец предыдущего года232301376123
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1672323010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2323013760
12103 Запасы на конец отчетного года4686719351743300
12104 Запасы на конец предыдущего года7193517433003103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года834810254
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40281218192663
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1218192663302
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8714849458470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8494584739630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8881872661484339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8726614843393782
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8068000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8220000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8077822953272712
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8229532727121317
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8044978211627
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49782116272465
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8044978210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49782116270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8881872661484339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8726614843393782
21103 Выручка за отчетный год120006108627109581110192
21104 Выручка за предыдущий год10862710958111019292792
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119517105008106738108864
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9339910673810886493563
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год489361928430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15228284313280
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11609000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год489361928430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3619284313280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год489361928430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3619284313280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год489361928431328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год361928431328-771
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год489000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3619000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (489)/Стоимость активов (8881) = 5.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (489)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (119517+0+0) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (489)/Выручка (120006) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (489)/Выручка (120006) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.891

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.046

Индекс Альтмана Z = 16.942

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.01), коэффициент быстрой ликвидности (5.01), коэффициент текущей ликвидности (10.84), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0.41%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ