Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис" ИНН:1101020012 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41672964 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года344414153246
11504 Основные средства на конец предыдущего года414153246379
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3444142290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4142283220
12103 Запасы на конец отчетного года56439337839
12104 Запасы на конец предыдущего года393378401688
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363022600657133114107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26006571336677092820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года605111242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101341147
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1068815335321250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1533532125466740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4815941745928480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41744928491141880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года485034215993077114510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года421599307711451095109
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3012294725760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2947257614800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3022295725861490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29572586149018
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20838118946003000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1189460030000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года246442730889891110020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года273088989111002095091
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4548139202904910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39202904911130200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года485034215993077114510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года421599307711451095109
21103 Выручка за отчетный год742071381465610107459
21104 Выручка за предыдущий год138146561010745957689
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60389257347410123344
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25734741010867867272
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1381811241182000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1124118200-12190
22203 Управленческие расходы за отчетный год1293016221151740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1622115174146660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год888-498030260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-49803026-158850
23203 Проценты к получению за отчетный год224800
23204 Проценты к получению за предыдущий год48000
23303 Проценты к уплате за отчетный год13000
23403 Прочие доходы за отчетный год226635257919449
23404 Прочие доходы за предыдущий год63525791944910883
23503 Прочие расходы за отчетный год66179917301369
23504 Прочие расходы за предыдущий год799173013691504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46262118750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год621187521950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год341247701723
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год247701722292
24603 Прочее за отчетный год554780
24604 Прочее за предыдущий год47810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6637010961472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37010961472-496
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6637010960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год370109614720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (48503) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (888)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60389+0+12930) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (888)/Выручка (74207) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (74207) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = 3.321

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.2%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис"