Общество с ограниченной ответственностью "Техналадка и монтаж" ИНН:1101021418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44769144 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года698721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года721937
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года314331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3312338
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10121052
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10523275
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10121052
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10523275
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10021042
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10423265
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10021042
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10423265
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10121052
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10523275
21103 Выручка за отчетный год1290411110
21104 Выручка за предыдущий год1111013576
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1258710777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1077713029
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год317333
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год333547
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год317333
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год333547
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год317333
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год333547
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год333407
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Техналадка и монтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Техналадка и монтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Техналадка и монтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (317)/Стоимость активов (1012) = 31.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Техналадка и монтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12587+0+0) = 2.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Техналадка и монтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (317)/Выручка (12904) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Техналадка и монтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (317)/Выручка (12904) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Техналадка и монтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техналадка и монтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техналадка и монтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техналадка и монтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Техналадка и монтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Х5 = Выручка/Активы = 12.751

Индекс Альтмана Z = 13.974

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Техналадка и монтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.46%), рентабельность компании (2.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Техналадка и монтаж"