Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лифт" ИНН:1101023743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48396786 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года244323731518
11504 Основные средства на конец предыдущего года237315181722
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года244323731518
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года237315181722
12103 Запасы на конец отчетного года6405784
12104 Запасы на конец предыдущего года57842
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114956011656
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года444016571950
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года867382
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года382110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9113200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1651962171662
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9621716632062
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4094985913180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9859131803784
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года397800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года169500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года398817051345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170513453136
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106968851835
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года968861835648
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года106968851835
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года968861835648
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4094985913180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9859131803784
21103 Выручка за отчетный год275638151934
21104 Выручка за предыдущий год381519347330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год232020943589
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209435897199
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4361721-1655
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1721-1655131
22203 Управленческие расходы за отчетный год2300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4131721-1655
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1721-1655131
23403 Прочие доходы за отчетный год1415290150
23404 Прочие доходы за предыдущий год1529015020
23503 Прочие расходы за отчетный год152153011231
23504 Прочие расходы за предыдущий год153011231288
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год275624-1686
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год624-1686-137
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год275624-1686
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год624-1686-137
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год62400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лифт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лифт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лифт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (275)/Стоимость активов (4094) = 6.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лифт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (413)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2320+0+23) = 17.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лифт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (413)/Выручка (2756) = 14.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лифт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (275)/Выручка (2756) = 9.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лифт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лифт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лифт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лифт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лифт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.623

Х5 = Выручка/Активы = 0.673

Индекс Альтмана Z = 17.009

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лифт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.18), коэффициент быстрой ликвидности (9.25), коэффициент текущей ликвидности (15.29), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (14.99%), рентабельность компании (9.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лифт"