ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ТРУДДОРСТРОЙПРОМ" ИНН:1101024183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44766370 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года31641810
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1641811990
11503 Основные средства на конец отчетного года41197527476509263490
11504 Основные средства на конец предыдущего года52747650915412581351
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года48484848
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5636000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4683652959653210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5295965320543720
12103 Запасы на конец отчетного года1141141572215629
12104 Запасы на конец предыдущего года14114157221562915205
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40032685372079120873
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года268537207912087384408
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9471295376500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1526123126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2612312610558
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года547498700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года74987015160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4073426891017470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года426891017471457940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5090995648167068200166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95648167068200166191570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5144514451440
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года51445144103620
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-63778-89649-967750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-89649-96775-857550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-58604-84475-91601-75363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-84475-91601-75363-52282
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2390239023902390
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1298000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3688239023900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года136891343325445313
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года134332544531314797
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95824163002253735267826
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163002253735267826225902
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1095131764352562790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1764352562792731390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5090995648167068200166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95648167068200166191570
21103 Выручка за отчетный год1653158794544591602769
21104 Выручка за предыдущий год58794544591602769419952
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6472250092690113128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25009269011312815178
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10059337855176900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год337855176905896410
22203 Управленческие расходы за отчетный год13338256785075960
22204 Управленческие расходы за предыдущий год256785075965895700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32798107100940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год810710094710
23303 Проценты к уплате за отчетный год3021000
23403 Прочие доходы за отчетный год2660413388829043
23404 Прочие доходы за предыдущий год41338882904322758
23503 Прочие расходы за отчетный год261763303128627252
23504 Прочие расходы за предыдущий год330312862725228382
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29816893761140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8937611418620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50828591069517
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3271800
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год18000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1298000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5636000
24603 Прочее за отчетный год405203790
24604 Прочее за предыдущий год520379238750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-242207126-17124590363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7126-17124-23082398359
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-242207126-223420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7126-22342-230820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ТРУДДОРСТРОЙПРОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ТРУДДОРСТРОЙПРОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ТРУДДОРСТРОЙПРОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24220)/Стоимость активов (50909) = -47.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ТРУДДОРСТРОЙПРОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3279)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6472+0+13338) = -16.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ТРУДДОРСТРОЙПРОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3279)/Выручка (16531) = -19.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ТРУДДОРСТРОЙПРОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24220)/Выручка (16531) = -146.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ТРУДДОРСТРОЙПРОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ТРУДДОРСТРОЙПРОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ТРУДДОРСТРОЙПРОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ТРУДДОРСТРОЙПРОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ТРУДДОРСТРОЙПРОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.476

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.586

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.535

Индекс Альтмана Z = -17.873

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ТРУДДОРСТРОЙПРОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-1.15), рентабельность продукции (-19.84%), рентабельность компании (-146.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ТРУДДОРСТРОЙПРОМ"