Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис-Проф" ИНН:1101024391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50400779 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года828793
11504 Основные средства на конец предыдущего года87930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года828793
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года462546747028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года467470280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104860384
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8603840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года472955347512
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года553475120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года481156217605
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года562176050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года481146567272
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года465672720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9653330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9653330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года481156217605
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года562176050
21103 Выручка за отчетный год203334549144
21104 Выручка за предыдущий год345491440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88912974303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год225043030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год114421574841
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120448410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год114412044067
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120440670
23403 Прочие доходы за отчетный год66427
23404 Прочие доходы за предыдущий год4270
23503 Прочие расходы за отчетный год2019055
23504 Прочие расходы за предыдущий год190550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год119010184039
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101840390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11298903612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89036120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис-Проф"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис-Проф"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис-Проф"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1129)/Стоимость активов (4811) = 23.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис-Проф"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (889+0+0) = 128.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис-Проф"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1144)/Выручка (2033) = 56.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис-Проф"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1129)/Выручка (2033) = 55.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис-Проф"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис-Проф"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис-Проф"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис-Проф"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис-Проф"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.024

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис-Проф"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (56.27%), рентабельность компании (55.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис-Проф"