Общество с ограниченной ответственностью "Велда" ИНН:1101026511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24944473 ОКВЭД:52.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года162027
11504 Основные средства на конец предыдущего года202738
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года162027
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года202738
12103 Запасы на конец отчетного года177114411450
12104 Запасы на конец предыдущего года144114501361
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года431391147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года391147122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46022777
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2277742
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года334
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года344
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года266520621678
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года206216781529
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года268120821705
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208217051567
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года767676
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года767676
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года256719801599
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года198015991400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265320661685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года206616851486
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года281620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года162081
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года281620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162081
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года268120821705
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208217051567
21103 Выручка за отчетный год665255515234
21104 Выручка за предыдущий год555152345071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год559250414842
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год504148424759
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1060510392
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год510392312
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1060510392
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год510392312
23403 Прочие доходы за отчетный год150
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год664428
23504 Прочие расходы за предыдущий год442822
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год995471364
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год471364290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1088985
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год898581
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год887382279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год382279209
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год887382279
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год382279209

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Велда"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Велда"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Велда"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (887)/Стоимость активов (2681) = 33.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Велда"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1060)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5592+0+0) = 18.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Велда"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1060)/Выручка (6652) = 15.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Велда"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (887)/Выручка (6652) = 13.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Велда"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 95.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Велда"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Велда"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Велда"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Велда"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.331

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.371

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 94.75

Индекс Альтмана Z = 109.515

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Велда"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.43), коэффициент быстрой ликвидности (31.82), коэффициент текущей ликвидности (95.18), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (15.94%), рентабельность компании (13.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Велда"