Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания" ИНН:1101026800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51532299 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12587296
11504 Основные средства на конец предыдущего года721001260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125872100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года721001264
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года627976520486077
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6520487772110486
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79533524180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35241806397
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года707506872887952
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6872887952120062
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года720086880088052
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6880088052121326
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-126871-121565-109923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-121565-109923-90300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года198879190365197975
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190365197975211280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года198879190365197975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года190365197975211626
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года720086880088052
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6880088052121326
21103 Выручка за отчетный год94837104384343039
21104 Выручка за предыдущий год104384343039351180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98759114587332508
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114587354493383668
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3922-1020310531
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10203-11454-32488
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3922-10203-11454
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10203-11454-59085
23403 Прочие доходы за отчетный год8552571412
23404 Прочие доходы за предыдущий год25714190
23503 Прочие расходы за отчетный год223916959588
23504 Прочие расходы за предыдущий год169595885329
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5306-11641-19623
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11641-19623-64406
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5306-11641-19623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11641-19623-64406
61003 Остаток средств на начало отчетного года352400
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год24800
62503 Прочие за отчетный год10024500
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год978200
63503 Прочие за отчетный год8628200
64003 Остаток средств на конец отчетного года795300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5306)/Стоимость активов (72008) = -7.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3922)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98759+0+0) = -3.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3922)/Выручка (94837) = -4.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5306)/Выручка (94837) = -5.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.779

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.638

Индекс Альтмана Z = -13.079

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-1.76), рентабельность продукции (-4.14%), рентабельность компании (-5.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания"