Общество с ограниченной ответственностью "Ваш дом" ИНН:1101028244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41671717 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года561690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года561690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года630864236346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года642363460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года283846
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года633664616392
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года646163920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года633665176561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года651765610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года619964146301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года641463010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137103260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1042600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137103260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1042600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года633665176561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года651765610
21103 Выручка за отчетный год185123312372
21104 Выручка за предыдущий год233123720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202621042204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210422040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-175227168
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2271680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-175227168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2271680
23503 Прочие расходы за отчетный год171414
23504 Прочие расходы за предыдущий год14140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-192213154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2131540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-192213154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2131540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ваш дом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ваш дом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ваш дом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-192)/Стоимость активов (6336) = -3.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ваш дом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2026+0+0) = -8.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ваш дом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-175)/Выручка (1851) = -9.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ваш дом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-192)/Выручка (1851) = -10.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ваш дом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 46.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ваш дом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 46.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ваш дом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ваш дом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ваш дом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.248

Индекс Альтмана Z = 53.627

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ваш дом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (46.25), коэффициент текущей ликвидности (46.25), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-9.45%), рентабельность компании (-10.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ваш дом"