ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНКОЛЛ - ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ" ИНН:1101029512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53707254 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года569797122
11504 Основные средства на конец предыдущего года9797122174
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5697970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97971220
12103 Запасы на конец отчетного года8793119226513802
12104 Запасы на конец предыдущего года1191265138029393
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19966396155996484
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3961559959025612
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1958459139145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года459139146552
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30717561283890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5611838998500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года307735709848610553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57088486997215731
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22455-4048-4085-4158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4093-4085-4202-3036
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2745626480838040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6264808380418555
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5573349344886309
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35374488613310212
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83189757125710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года980112571141740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года307735709848610553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57088486997215731
21103 Выручка за отчетный год41740197932879021163
21104 Выручка за предыдущий год19793287902116313832
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34364169222491420429
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16923249142046213071
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7376287138760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год287038767010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7376287138760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год287038767010
23303 Проценты к уплате за отчетный год2279932421817
23403 Прочие доходы за отчетный год5101716147
23404 Прочие доходы за предыдущий год17147147184
23503 Прочие расходы за отчетный год616818583576151
23504 Прочие расходы за предыдущий год18583576151254
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год149137740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1029205-11200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46142767
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14273468
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14452347-1154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1015178-11549

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНКОЛЛ - ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНКОЛЛ - ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНКОЛЛ - ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1445)/Стоимость активов (30773) = 4.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНКОЛЛ - ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7376)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34364+0+0) = 21.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНКОЛЛ - ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7376)/Выручка (41740) = 17.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНКОЛЛ - ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1445)/Выручка (41740) = 3.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНКОЛЛ - ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНКОЛЛ - ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНКОЛЛ - ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНКОЛЛ - ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНКОЛЛ - ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.817

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.7

Индекс Альтмана Z = 8.67

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНКОЛЛ - ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (2.64), коэффициент текущей ликвидности (3.69), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (17.67%), рентабельность компании (3.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНКОЛЛ - ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ"